住宿和餐饮业企业统计台帐
2014年度
北京市统计局
国家统计局北京调查总队
《中华人民共和国统计法》第二十一条规定：国家机关、企业事业单位和其他组织等统计调查对象，应当按照国家有关规定设置原始记录、统计台账，建立健全统计资料的审核、签署、交接、归档等管理制度。
统计资料的审核、签署人员应当对其审核、签署的统计资料的真实性、准确性和完整性负责。
《中华人民共和国统计法》第四十二条规定：作为统计调查对象的国家机关、企业事业单位或者其他组织迟报统计资料，或者未按照国家有关规定设置原始记录、统计台账的，由县级以上人民政府统计机构责令改正，给予警告。
企业事业单位或者其他组织有前款所列行为之一的，可以并处一万元以下的罚款。
台 账 使 用 说 明
1.住宿和餐饮业企业统计台账是保管和积累统计资料的重要工具，是填报统计报表的依据。因此台账资料必须根据国家规定的统计口径认真进行登记，台账数字要与原始记录一致，不得随意更改。
2.本台账涉及的指标解释，依照北京市《批发和零售业、住宿和餐饮业统计报表制度》的规定执行。
3.本台账列入统计执法检查范围，企业在接受统计执法检查过程中，应主动出示本台账，接受执法人员的检查。
4.本台账由北京市统计局、国家统计局北京调查总队监制并负责解释，北京市京信统计师事务所总经销。任何单位不得翻印。
台账经管、交接、检查记录
单位名称： 统计负责人：
统计人员姓名 接管日期 交出日期 检查日期 检 查 单 位 名 称 检 查 内 容 检 查 结 果
.
目 录
企业基本情况变更…………………………………………………………………………………………………………………4
企业基本情况………………………………………………………………………………………………………………………5
企业经营情况………………………………………………………………………………………………………………………6
资产负债……………………………………………………………………………………………………………………………8
损益及分配…………………………………………………………………………………………………………………………10
企业经营情况指标解释……………………………………………………………………………………………………………15
财务状况指标解释…………………………………………………………………………………………………………………16
补充台账……………………………………………………………………………………………………………………………20
企业大事记…………………………………………………………………………………………………………………………25
企业基本情况变更
变 更 项 目 变 更 日 期 变 更 前 变 更 后 备 注
企业基本情况
101 组织机构代码：
—
102 单位详细名称：
201 法定代表人(单位负责人) 105 单位所在地及区划 202开业(成立)时间
市 区(县) 乡(镇)
街(村)、门牌号
单位位于 街道 (乡、镇) 社区居(村)委会
邮政编码 □□□□□□
□□□□年
□□月
205登记注册类型 投资商国别(地区)名称：(限港澳台商和外商投资企业填写)
内资
110国有
120集体
130股份合作
141国有联营
142集体联营
143国有与集体联营 149其他联营
151国有独资公司
159其他有限责任公司
160股份有限公司
171私营独资
172私营合伙
173私营有限责任公司 174私营股份有限公司
190其他
港澳台商投资
210与港澳台商合资经营
220与港澳台商合作经营
230港澳台商独资
240港澳台商投资股份有限公司
290其他港澳台商投资 外商投资
310中外合资经营
320中外合作经营
330外资企业
340外商投资股份有限公司
390其他外商投资
□□□
S01 经营方式 BJ06餐饮业态 S02住宿业星级评定情况 S03 年末餐饮营业面积
(平方米) 193 营业收入
(千元) 192 从业人员期末人数
(人)
1 独立门店
2 连锁总店（总部）
3 连锁分店
4 其他
□ 1中式正餐
2中式快餐
3外国风味正餐
4外国风味快餐
5茶馆
6咖啡馆
7酒吧
8其他 □ 1五星
2四星
3三星
4二星
5一星
9其他
□
企 业 经
项目 代
码 一 月 二 月 三 月 四 月 五 月
本 月 累 计 本 月 累 计 本 月 累 计 本 月 累 计 本 月 累 计
营业额 01
1.客房收入 02
2.餐费收入 03
3.商品销售额 04
4.其他收入 05
餐费收入和商品销售额中 —
集团消费收入 BJ01
持银行卡消费收入 BJ02
逻辑关系：01＝02+03+04+05；03+04≥BJ01；03+04≥BJ02
营 情 况
单位：千元
六 月 七 月 八 月 九 月 十 月 十一月 十二月 年终决算数
本 月 累 计 本 月 累 计 本 月 累 计 本 月 累 计 本 月 累 计 本 月 累 计 本 月 累 计
资 产
项目 代码 第一季度 第二季
一月 二月 三月 四月 五月
流动资产合计 201
其中：存货 205
固定资产原价 209
资产总计 213
流动负债合计 214
负债合计 217
所有者权益合计 218
负 债
单位：千元
度 第三季度 第四季度
六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月
损 益
项目 代码 第一季度
一月 二月 三月
本月 累计 本月 累计 本月 累计
营业收入 301
其中：主营业务收入 302
营业成本 307
其中：主营业务成本 308
营业税金及附加 309
其中：主营业务税金及附加 310
其他业务利润 311
销售费用 312
管理费用 313
其中：税金 314
财务费用 317
营业利润 323
投资收益 322
利润总额 327
应交所得税 328
及 分 配
单位：千元
第二季度
四月 五月 六月
本月 累计 本月 累计 本月 累计
损 益
项目 代码 第三季度
七月 八月 九月
本月 累计 本月 累计 本月 累计
营业收入 301
其中：主营业务收入 302
营业成本 307
其中：主营业务成本 308
营业税金及附加 309
其中：主营业务税金及附加 310
其他业务利润 311
销售费用 312
管理费用 313
其中：税金 314
财务费用 317
营业利润 323
投资收益 322
利润总额 327
应交所得税 328
及 分 配
单位：千元
第四季度
十月 十一月 十二月
本月 累计 本月 累计 本月 累计
企业经营情况指标解释
住宿业单位 指有偿为顾客提供临时住宿服务活动的单位（含法人单位、产业活动单位、个体经营户）。如旅游饭店、宾馆、酒店和旅馆、旅店等。
餐饮业单位 指在一定场所，专门从事对食物进行现场烹饪、调制，并出售给顾客主要供现场消费服务活动的单位（含法人单位、产业活动单位、个体经营户）。如各种饭馆、中西餐厅、酒馆、茶馆和火车餐车、车站食堂、飞机场餐厅等。
住宿和餐饮业法人单位在填报经营情况报表时，应包括其所属全部住宿和餐饮业产业活动单位（分支机构，如分店）的相应数据，包括经营地在外省市的住宿和餐饮业产业活动单位。
营业额（1） 指住宿和餐饮业单位在经营活动中因提供服务或销售商品等取得的全部收入，包括：客房收入、餐费收入、商品销售额（含增值税）和其他收入。不包括法人企业附营的其他行业产业活动单位的餐费收入、商品销售收入等各项收入。
客房收入（2） 指住宿和餐饮业单位在经营活动中因提供住宿服务取得的收入。不包括法人企业附营的其他行业产业活动单位的客房收入。
餐费收入（3） 指本单位为顾客提供就餐服务取得的收入。包括：经烹饪、调制加工后出售的各种食品，如主食、炒菜、凉拌菜等的收入。不包括法人企业附营的其他行业产业活动单位的餐费收入。
商品销售额（4） 指对本单位以外的单位和个人出售的商品金额（包括售给本单位消费用的商品，含增值税）。在住宿和餐饮业中，本指标反映住宿和餐饮业单位出售商品的销售总额（含增值税），不包括法人企业附营的其他行业产业活动单位的商品销售额。
其他收入（5） 指营业额中除客房收入、餐费收入、商品销售额（含增值税）以外的其他收入。
集团消费收入（BJ01） 指住宿和餐饮单位直接对社会集团出售的各种酒水、饭菜及商品的收入。
持银行卡消费收入（BJ02） 指消费者(含集团)使用银行卡(包括外卡)支付消费的全部收入。
财务状况指标解释
存货（205） 指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料或物料等，通常包括原材料、在产品、半成品、产成品、商品以及周转材料等。根据会计“资产负债表”中“存货”项目的期末余额数填报。其中：“年初存货”根据会计“资产负债表”中“存货”项目的年初余额数填报。注意：“存货”具有实物形态，不属于无形资产，由于企业持有存货的最终目的是为了出售，所以房地产开发企业（单位）购置的土地、尚未销售的商品房等均计入“存货”。
流动资产合计（201） 资产满足以下条件之一应归为流动资产：（1）预计在一个正常营业周期中变现、出售或耗用，主要包括
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